Tugas Pengantar Akuntansi II

Berikut ini informasi untuk penyusunan rekonsiliasi bank PT. Barito tanggal 30 april 2011

a.    Saldo rekening kas perusahaan berjumlah Rp 1,974,400,00.

b.    Saldo kas menurut laporan bank berjumlah  Rp 2,184,200,00.

c.     Cek-cek yang ditarik namun belum di uangkan sampai dengan tanggal 30 april 2011 adalah:

Nomor 357 Rp 15,300,00

Nomor 264 Rp 192,800,00

Nomor 369 Rp 451,600,00

d.    Setoran besar Rp 510,000,00 belu nampak dalam laporan bank.

e.    Bank membenani rekening perusahaan dengan biaya administrasi bank sebesar Rp 11,200,00 transiksi ini belum dicatat oleh perusahaan.

f.     Cek yang ditari k untuk CV Utomo sebesar Rp 831,200,00 keliru dicatat oleh petugas pembukuan perusahaan sebesar Rp 814,200,00.

g.    Pada tanggal 29 april, seorang pelanggan meminta kembali cek yang telah di bayarkan kepada perusahaan pada tanggal 28 april, cek senilai Rp 77,700,00 ini sudah di setorkan ke bank dan di catat pada tanggal 29 april. (di perlakukan seperti cek kosong).

h.     Bank telah menagihkan piutang wesel perusahaan senilai Rp 175,000,00. Transaksi ini belum dicatat oleh perusahaan.

i.      Laporan bank menunjukkan pengurangan sebesar Rp 88,800,00 untuk cek no 360 yang bernilai Rp 80,800,00

Diminta:

Buatlah rekonsiliasi bank tanggal 30 april 2011